Seguro de vida colectivo para empresas: qué es, coberturas y cuándo es obligatorio

Un seguro de vida colectivo para empresas es una póliza única que cubre a un grupo de personas (empleados, miembros de una asociación, etc.) bajo un mismo contrato, ofreciendo protección económica por fallecimiento o invalidez, normalmente con primas más bajas y sin exámenes médicos individuales, lo que lo convierte en una ventaja para la empresa y para los trabajadores.

Este tipo de seguro puede ser obligatorio cuando así lo establece el convenio colectivo del sector y es una herramienta eficaz para demostrar el compromiso de la empresa con el bienestar y la seguridad de su plantilla.

Adquirir un seguro de vida individual se ha convertido en una alternativa muy valorada por los consumidores, ya que brinda al asegurado la tranquilidad de ofrecer respaldo económico a su familia en caso de cualquier eventualidad. No obstante, también existen otras formas de contratar un seguro de vida que no implican hacerlo de manera particular, como el seguro de vida colectivo, que cubre múltiples personas bajo un mismo contrato.

En este artículo se explica qué es un seguro de vida colectivo para empresas, sus principales características, cuándo puede ser obligatorio y qué ventajas ofrece frente al seguro de vida individual.

¿Qué es el seguro de vida colectivo?

Se trata de una póliza que cubre a un grupo de personas bajo un mismo contrato, generalmente gestionada por una empresa, asociación o entidad que actúa como tomadora del seguro. Este tipo de seguros se ofrece comúnmente como un beneficio adicional para empleados, miembros de una organización o afiliados, y brinda protección económica a los beneficiarios en caso de fallecimiento de cualquiera de los asegurados.

La principal ventaja es que el seguro de vida colectivo suele ser más accesible y económico que un seguro de vida individual, ya que el costo de la prima se reparte entre los miembros del grupo y puede ser financiado total o parcialmente por la empresa. Además, la tramitación es más sencilla porque normalmente no es necesario que cada persona haga un proceso de contratación individual ni supere exámenes médicos complejos.

Características principales del seguro de vida colectivo

¿Qué coberturas ofrece?

La principal cobertura, independientemente de la póliza que se contrate, es que en caso de fallecimiento del asegurado por cualquier causa y en cualquier lugar, la aseguradora se compromete al pago al beneficiario designado de la prestación asegurada.

Además, existen coberturas adicionales que pueden incluirse para ofrecer una protección más amplia y adaptada a las necesidades del colectivo.

Invalidez

En muchos casos se incluye una cobertura por invalidez total y permanente, mediante la cual se abona una compensación si el asegurado queda incapacitado de forma definitiva para trabajar.

Muerte accidental

Algunas pólizas añaden un capital extra si el fallecimiento se produce a consecuencia de un accidente, incrementando la cantidad que recibirán los beneficiarios.

Enfermedades graves

Dependiendo del producto, también puede contemplarse una indemnización en caso de diagnóstico de una enfermedad grave, como cáncer o infarto, siempre que esté incluida en las condiciones de la póliza.

Diferencias entre seguro de vida individual y colectivo

El seguro de vida colectivo y el individual comparten el objetivo de proteger económicamente a los beneficiarios, pero difieren en quién contrata la póliza, la flexibilidad de las coberturas y el modo de pago de las primas.

Características	Seguro de vida colectivo	Seguro de vida individual
Contratante	Empresa, organización o grupo que actúa como tomador.	Persona física que contrata para sí misma.
Asegurados	Varias personas bajo un único contrato.	Una sola persona por póliza.
Prima	Generalmente más baja; suele pagarla total o parcialmente la empresa.	Habitualmente más alta; la asume íntegramente el asegurado.
Cobertura	Más fija y homogénea; capital y coberturas preestablecidos para todo el colectivo.	Personalizable según edad, salud, necesidades y capital deseado.
Exámenes médicos	En general no se requieren para la mayoría de empleados.	Más frecuentes, especialmente cuando se contratan capitales elevados.
Beneficiarios	Designados por cada empleado asegurado.	Designados por el tomador/asegurado individual.
Duración	Ligada a la permanencia en la empresa o colectivo; suele finalizar al dejar el grupo.	Depende de la póliza; se mantiene mientras se paguen las primas.
Flexibilidad	Limitada; condiciones similares para todo el grupo.	Alta; coberturas, capital asegurado y garantías adicionales ajustables.
Conversión a individual	Algunas pólizas permiten pasar a un seguro individual al salir de la empresa.	No aplica.

Resumen rápido: colectivo = económico, automático y limitado; individual = flexible, personalizado y condicionado al pago continuado de la prima.

Tipos de seguros colectivos

Los seguros de vida colectivos pueden clasificarse en distintos tipos según la forma en que se identifican los asegurados y el marco en el que se contratan.

Seguro colectivo nominado

Está orientado a grupos o empresas de menor tamaño; se detalla la información de cada asegurado (nombre, profesión, beneficios, capital asegurado y categoría profesional, entre otros datos).

Seguro de vida colectivo innominado

No especifica la identidad de cada persona asegurada y suele destinarse a colectivos amplios; en la póliza se indica el número de asegurados y su perfil genérico dentro de la empresa.

Seguro colectivo de convenio

Es obligatorio en determinados sectores cuando el convenio colectivo exige una póliza que cubra fallecimiento, incapacidad permanente u otras contingencias derivadas de accidente laboral o enfermedad profesional.

¿Es obligatorio el seguro de vida colectivo?

En España, la contratación de un seguro de vida colectivo no es obligatoria para todas las empresas, pero en ciertos sectores y según el convenio colectivo puede convertirse en un requisito.

Algunos convenios establecen la obligación de que las empresas ofrezcan un seguro de vida o de accidentes para garantizar la protección de sus empleados frente al fallecimiento, accidente laboral o incapacidad permanente, y el incumplimiento puede generar responsabilidades para la empresa.

¿Cuándo es obligatorio el seguro de vida colectivo en una empresa?

El seguro de vida colectivo es obligatorio cuando así lo establece el convenio colectivo aplicable al sector o a la empresa, lo que obliga al empleador a contratar la póliza para todos los trabajadores incluidos en ese ámbito.

Los sectores donde es más habitual que exista esta obligación incluyen la construcción, el metal, la seguridad privada, el transporte, la limpieza y determinados centros educativos, aunque las coberturas y capitales dependen de cada convenio.

¿Quiénes pueden ser beneficiarios del seguro colectivo?

En un seguro de vida colectivo, los beneficiarios suelen designarse de manera individual por cada asegurado, de forma similar a lo que ocurre en las pólizas de vida individuales.

• Familiares directos: Es habitual que se nombre como beneficiarios al cónyuge, hijos, padres o hermanos.
• Pareja de hecho: Puede ser designada como beneficiaria cuando existe registro o reconocimiento de la relación.
• Otros familiares o personas cercanas: En algunos casos se puede elegir a otros familiares o personas de confianza, como amigos o tutores legales.
• La propia empresa o entidad contratante: En pólizas vinculadas a créditos o préstamos, la indemnización puede destinarse a la empresa o entidad financiera que figure como beneficiaria.

¿Por qué contratar un seguro colectivo?

Contratar un seguro de vida colectivo ofrece ventajas tanto para la empresa como para sus empleados, que van desde la protección económica hasta la mejora del paquete retributivo y del clima laboral.

1. Protección y tranquilidad para los empleados: Aporta seguridad financiera a los trabajadores y sus familias en caso de fallecimiento, accidente o incapacidad, reforzando su sensación de bienestar.
2. Beneficios económicos favorables: Las primas suelen ser más económicas que las de los seguros individuales y, si la empresa asume el coste, el empleado puede acceder a una cobertura relevante sin un gran desembolso directo.
3. Simplicidad en la gestión: La empresa se encarga de la contratación y administración de la póliza, de modo que el empleado no tiene que gestionar una póliza de forma individual.
4. Cumplimiento de obligaciones legales: En sectores donde el seguro es obligatorio por convenio, disponer de esta póliza asegura que la empresa cumple con la normativa y evita sanciones o la asunción directa de indemnizaciones.

¿Quién se encarga de la contratación y el pago?

La contratación y el pago del seguro colectivo generalmente corresponden a la empresa o entidad que actúa como tomadora, aunque puede requerirse alguna aportación por parte de los trabajadores según el diseño del plan.

Contratación

La empresa elige la aseguradora, negocia las condiciones de la póliza y define el alcance de las coberturas, las sumas aseguradas y el colectivo que quedará incluido en el seguro de vida.

Pago de la prima

• Pago total por parte de la empresa: Lo más habitual es que la empresa asuma el coste como un beneficio social para la plantilla.
• Pago compartido: En algunos planes, la prima se reparte entre empresa y empleados, realizándose la aportación del trabajador a través de nómina.
• Pago total por parte del empleado: En menor medida, la empresa facilita el acceso a la póliza, pero el trabajador decide si contratarla y asumir el coste correspondiente.

¿Cómo tributan los seguros de vida colectivos?

Los seguros de vida colectivos pueden ofrecer ventajas fiscales tanto para la empresa como para los trabajadores, siempre que se cumplan determinados requisitos legales y fiscales.

Tributación de los seguros colectivos para la empresa

La empresa que contrata el seguro puede deducir el importe de las primas como gasto en el Impuesto de Sociedades cuando se imputan a los trabajadores asegurados como retribución en especie.

• Es necesario que exista una cesión de derechos del tomador (empresa) al asegurado (trabajador), especialmente en prestaciones por supervivencia, rescate o designación de beneficiarios.
• La póliza debe estar vinculada al cumplimiento de compromisos por pensiones o beneficios asimilados si así se quiere reconocer fiscalmente.
• Las aportaciones voluntarias de los trabajadores no se integran en la misma deducción que la parte obligatoria abonada por la empresa.
• En muchos casos, el convenio establece la obligatoriedad de la prima para que pueda considerarse como retribución en especie deducible.

Fiscalidad para el trabajador del seguro colectivo

Para el trabajador, el seguro de vida colectivo que paga la empresa suele considerarse un pago en especie e integra su valor como rendimiento del trabajo en la base imponible del IRPF, salvo en estructuras específicas.

• Si la empresa imputa la prima como retribución en especie y el trabajador la declara en el IRPF, la tributación puede diferir según si ya se ha tributado por las aportaciones realizadas.
• Si la empresa no imputa la prima como retribución en especie, en general no existe imputación fiscal para el trabajador hasta que se percibe la prestación.

En caso de fallecimiento del asegurado o de rescate del capital, la prestación puede tributar en el IRPF o en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones según quién sea el beneficiario y el tipo de contingencia cubierta.

¿Se puede tener contratado uno colectivo y uno individual?

Es posible compatibilizar un seguro de vida colectivo con uno o varios seguros de vida individuales, sin que exista un límite general en cuanto al número de pólizas.

De hecho, es frecuente que el capital asegurado en el seguro de vida colectivo sea relativamente bajo, por lo que muchos trabajadores lo complementan con un seguro individual ligado a la hipoteca o con una póliza personal que incluya coberturas específicas que no están en el seguro de empresa.

Ejemplos de seguros colectivos de vida

Diversas aseguradoras del mercado español ofrecen seguros de vida colectivos diseñados para empresas de distintos tamaños y sectores, con coberturas adaptadas a sus necesidades.

Mapfre

Caser

Vidacaixa

Vidacaixa dispone de un seguro temporal anual renovable que cubre tanto el fallecimiento como la incapacidad permanente, así como productos de vida entera y seguros temporales de riesgo, configurables según el tamaño y perfil de cada empresa.

Los seguros de vida colectivos son una herramienta valiosa para las empresas que desean proteger a sus empleados y, al mismo tiempo, optimizar sus políticas de beneficios y su fiscalidad.

En Póliza Médica se facilita este proceso mediante un comparador de seguros de vida, disponible en cualquier momento para contratar seguros individuales, vinculados a hipoteca o colectivos de forma sencilla y rápida, con el apoyo de un equipo especializado.

Si necesitas adaptar el seguro de vida de tu empresa al convenio de tu sector o mejorar las coberturas para tu plantilla, puedes solicitar asesoramiento para encontrar la solución que mejor encaje con tus necesidades.