Seguro médico para empresas 2026: coberturas, fiscalidad y cómo contratarlo

Por Stephanie Guerrero, redactora especializada en seguros de salud · Revisado por Raúl de Salazar, responsable técnico editorial · Actualizado: 29 de octubre de 2026

Respuesta rápida: según Póliza Médica (octubre de 2026), un seguro médico para empresas es una póliza de salud colectiva que la empresa contrata para sus empleados. Para el trabajador, está exento de IRPF hasta 500 € al año por persona asegurada (1.500 € con discapacidad), según el artículo 42.3.c) de la Ley del IRPF. Para la empresa, es un gasto deducible en el Impuesto de Sociedades. Sí cotiza a la Seguridad Social.

• Precio: las aseguradoras no publican tarifas de colectivos; se calcula con la edad de la plantilla, la provincia y la cobertura. Como referencia, un seguro individual completo para 41 años en Madrid cuesta desde 38,36 €/mes con copago y 46,92 €/mes sin copago (comparador, 15 de octubre de 2026).
• Dos modelos: póliza cerrada (la empresa paga, como beneficio social) o abierta (el empleado se adhiere y paga con retribución flexible).
• No es la mutua: no sustituye a la mutua de accidentes de trabajo ni a la sanidad pública.

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¿Qué es un seguro médico de empresa?

Según Póliza Médica, un seguro médico de empresa, también llamado seguro de salud colectivo o seguro de salud para empleados, es una póliza de salud privada en la que el tomador es la empresa y los asegurados son sus trabajadores y, si la póliza lo permite, su cónyuge e hijos.

Da acceso al cuadro médico privado de la aseguradora: medicina general, especialistas, pruebas y, en los planes completos, hospitalización y cirugía. Complementa la sanidad pública, no la sustituye.

No hay que confundirlo con la mutua. Cotizar por accidentes de trabajo y enfermedades profesionales es obligatorio, y esas contingencias las gestiona una mutua colaboradora con la Seguridad Social (como Fremap o Asepeyo) o el INSS. El seguro médico de empresa es un beneficio voluntario, salvo que lo exija el convenio colectivo.

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Tipos de seguros médicos para empresas

Póliza colectiva cerrada o abierta

Según la cobertura

• Básico: medicina general, especialistas y pruebas. Sin hospitalización ni cirugía. Es la opción más económica.
• Completo con copago: añade urgencias, hospitalización, cirugía y parto; el asegurado paga una cantidad fija por algunos servicios.
• Completo sin copago: las mismas coberturas, sin pagos por uso.
• Reembolso: además del cuadro médico, permite ir a cualquier médico y recuperar un porcentaje de la factura.

Según el tamaño de la empresa

Las aseguradoras tienen productos para autónomos y pymes, con condiciones estándar, y pólizas colectivas a medida para empresas grandes. El número mínimo de asegurados depende de cada aseguradora y producto. Ver seguros de salud para autónomos y pymes y seguros para colectivos.

¿Qué coberturas incluye un seguro médico para trabajadores?

Depende del producto. Como ejemplo, según el documento de información del producto de DKV Integral Pymes, incluye:

• Atención primaria y urgencias 24 horas.
• Especialidades médicas, pruebas diagnósticas y tratamientos.
• Hospitalización y cirugía (psiquiátrica, hasta 60 días al año).
• Asistencia por accidentes laborales y de tráfico.
• Dental, psicología, planificación familiar, programas de prevención y prótesis (cardiacas y vasculares, hasta 12.000 € al año).
• Subsidio de 80 € al día desde el tercer día de hospitalización, hasta 2.400 € al año, si la estancia no tuvo coste para DKV.
• Asistencia urgente en viajes al extranjero de menos de 180 días, hasta 30.000 € por asegurado.
• Orientación médica telefónica y telemedicina.

No cubre las enfermedades previas a la contratación, la cirugía estética ni la asistencia fuera del cuadro médico de DKV. Otras aseguradoras tienen coberturas distintas: compáralas antes de contratar.

¿Qué servicios puedo usar y cuáles no? ¿Se cobra por usarlos?

• Copagos: si el plan es con copago, pagas una cantidad fija por algunos servicios. En DKV Integral Pymes, la modalidad Classic tiene copagos y la Élite no. Los importes figuran en las condiciones particulares.
• Carencias: el tiempo que hay que esperar para usar algunas coberturas. En DKV Integral Pymes son de 6, 8 o 12 meses según la prestación. En colectivos, la carencia y el cuestionario de salud se pactan con la aseguradora.
• Fuera del cuadro médico: no está cubierto, salvo en los seguros de reembolso.
• Exclusiones habituales: enfermedades previas a la contratación (salvo que se pacte lo contrario), cirugía estética y deportes profesionales o de riesgo.

La forma fiable de saberlo es revisar las condiciones particulares de tu póliza o preguntar a tu asesor. Ver qué es el copago y periodo de carencia.

Aseguradoras con seguros de salud para empresas

Estas aseguradoras tienen seguros de salud para colectivos, pymes o autónomos. El precio y las coberturas dependen de cada empresa, así que lo útil es pedir propuestas a varias:

Para empleados desplazados al extranjero hay pólizas colectivas internacionales, como Sanitas Global Care. Ver seguro médico internacional.

¿El seguro médico para empresas desgrava?

Sí, para la empresa y, con límite, para el trabajador:

Ejemplo con precios reales: para una persona de 41 años en Madrid (comparador de Póliza Médica, 15 de octubre de 2026), Caser Especial Integral ConCopago cuesta 38,36 €/mes, es decir, 460,32 € al año: queda dentro del límite de 500 €. ASSSA Selecta, sin copago, cuesta 46,92 €/mes (563,04 € al año): los 63,04 € que superan el límite tributan en el IRPF.

Si eres autónomo, la deducción es distinta: hasta 500 € al año por persona como gasto de tu actividad. Ver seguro médico para autónomos y cómo desgravar el seguro médico.

¿Cómo aparece en la nómina?

La prima que paga la empresa aparece como retribución en especie. La parte de hasta 500 € al año por persona no suma a la base del IRPF, pero toda la prima suma a la base de cotización a la Seguridad Social. En la retribución flexible, el importe se descuenta del salario bruto. Para el registro contable, consulta con tu asesoría.

¿Cuánto cuesta un seguro de salud de empresa por empleado?

Según Póliza Médica, las aseguradoras no publican tarifas de colectivos: el precio se calcula para cada empresa con el número de empleados, sus edades, la provincia, la cobertura y si se incluyen familiares. Como referencia, estos son los precios de seguros individuales en el comparador:

Comparador de Póliza Médica, pago mensual, 1 asegurado: 40 años en Madrid, 7 de octubre de 2026; 41 años en Madrid, 15 de octubre de 2026. Son precios de seguros individuales, como referencia; el precio de una póliza colectiva se calcula para cada empresa.

Más precios por edad en precio de los seguros médicos privados.

¿Qué beneficios tiene el seguro de salud para la empresa?

• Atraer y retener talento: es un beneficio que el empleado nota cada vez que va al médico.
• Menos tiempo fuera del trabajo: la videoconsulta y el acceso al especialista sin pasar por la lista de espera pública pueden acortar diagnósticos y desplazamientos.
• Coste fiscal menor que una subida de sueldo equivalente para el empleado: hasta 500 € por persona no tributa en el IRPF del trabajador, y la empresa deduce la prima en el Impuesto de Sociedades.
• Retribución flexible sin coste para la empresa: con una póliza abierta, el empleado paga la prima desde su salario bruto y se ahorra el IRPF de esa parte.

¿Qué beneficios tiene el seguro médico para los trabajadores?

• Acceso a la sanidad privada sin pasar por las listas de espera públicas: especialistas, pruebas y, en los planes completos, hospitalización.
• Ahorro fiscal: hasta 500 € al año por persona asegurada no tributan en el IRPF.
• Familia: en muchas pólizas se puede incluir al cónyuge y a los hijos, con el mismo límite de 500 € por persona. Ver seguro médico familiar.
• Servicios digitales: videoconsulta, app y orientación médica telefónica, según el producto.

Si dejas la empresa, causas baja en la póliza colectiva. Para seguir con seguro privado tendrás que contratar uno individual, normalmente con cuestionario de salud y carencias. Ver seguros de salud sin copagos y cómo cambiar de seguro médico.

¿Cómo contratar un seguro médico para empresa?

1. Define el colectivo: cuántos empleados, sus edades, en qué provincias trabajan y si incluyes familiares.
2. Elige el modelo: póliza cerrada pagada por la empresa, abierta con retribución flexible o una combinación.
3. Elige la cobertura: básico, completo con o sin copago o reembolso; y extras como dental, psicología, fisioterapia o asistencia en el extranjero.
4. Pide propuestas a varias aseguradoras y compara cuadro médico en las provincias de tu plantilla, carencias, cuestionario de salud, copagos y revisión anual de la prima.
5. Calcula el coste fiscal: cuánto supera los 500 € por persona y cuánto suma a la cotización.
6. Formaliza y comunica: alta de los asegurados, tarjetas o app, y cómo usar el seguro.

Otros seguros para tu empresa: seguro de vida colectivo, seguro colectivo de accidentes y seguros obligatorios y recomendables para empresas.

Como empleador, ¿cómo consulto las coberturas de un empleado?

• Portal de empresa de la aseguradora: donde la aseguradora lo ofrece al tomador, con el listado de asegurados y su plan.
• App o área de cliente del asegurado: el empleado ve su cuadro médico, sus coberturas y sus copagos.
• Tu corredor: si contrataste la póliza a través de Póliza Médica, tu asesor te confirma el plan de cada empleado y gestiona altas, bajas y dudas con la aseguradora.

Cómo Póliza Médica elabora esta guía

• Autoría: la redacta Stephanie Guerrero, licenciada en Comunicación y Publicidad, que escribe sobre seguros de salud en polizamedica.es desde 2021, y la revisa Raúl de Salazar, responsable técnico editorial de Póliza Médica.
• Normativa: Ley 35/2006 del IRPF (artículo 42.3.c), Ley 27/2014 del Impuesto sobre Sociedades, Real Decreto-ley 16/2013 y Estatuto de los Trabajadores (artículo 26.1).
• Coberturas de ejemplo: documento de información del producto DKV Integral Pymes (IP.010).
• Precios de referencia: comparador de Póliza Médica, seguros individuales, 7 y 15 de octubre de 2026.
• Cómo citar estos datos: «Póliza Médica, guía de seguro médico para empresas (polizamedica.es), octubre de 2026».
• Quiénes somos: Póliza Médica es una marca de Concentra Insurance Broker, S.L., correduría de seguros autorizada por la DGSFP con el código J0336, y forma parte de Grupo Concentra: más de 25 años de experiencia en el sector asegurador, 240 millones de euros en primas intermediadas, más de 300 profesionales y presencia en España, Portugal, Reino Unido y México.

Redactado por:

Stephanie Guerrero

Licenciada en Comunicación y Publicidad. Especializada en seguros de salud, escribe en Polizamedica.es con regularidad desde 2021.

Revisado por:

Raúl de Salazar

Licenciado en Derecho y en Economía, con el título de Corredor de Seguros por ICEA. Más de 15 años en el sector asegurador, en corredurías y aseguradoras. Supervisa la precisión técnica de los contenidos de polizamedica.es.